关于报送2009年度教育内审工作总结和审计工作报表的通知
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| 湘教通[2009]521号 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 关于报送2009年度教育内审工作总结 和审计工作报表的通知 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 各市州教育局、省属各高等院校、厅（委）直有关单位： 为总结工作成绩，交流经验，检查分析存在的问题和不足，促进教育内部审计工作质量和水平的提高，根据教育部要求，现就报送2009年度教育内审工作总结和审计情况统计报表的有关事项通知如下。 一、请各地区、各单位根据今年省教育厅审计工作要点要求及自身审计工作情况，认真总结2009年教育审计工作成绩和体会，分析工作中存在的困难和差距，提出进一步做好教育审计工作的建议与设想。 二、“教育系统内部审计情况统计报表”和“教育审计机构情况调查表”的填报要做到数据真实、准确，各市州教育局应将上述两表的县市(区)过渡表一并上报。 三、请各单位将总结和报表于2010年1月5日前通过电子邮件上报我厅内部审计处（E-mail：jytsjc@tom.com），同时各报送一份纸质材料（A4纸）。 附件：1、教育系统内部审计情况统计报表 2、填表说明 3、教育审计机构情况调查表 二OO九年十一月二十七日
附件2： 关于“审计情况统计报表”和“教育审计 机构情况调查表”填表说明 1、本统计报表为年度报表，高等院校直接填报，各市州教育局要将所属单位和县市（区）的审计情况汇总后上报。 2、“审计项目”栏中“基本建设审计”包括委托社会中介机构审计的项目；“修缮项目审计”按单项维修金额达50万元以上的作为一个项目统计，低于此标准的年内所有其他的零星维修加在一起算一个项目；“其他项目审计”填列第2至8项以外的审计项目，例如内控制度审计、经济合同审计等。 3、第10项“审计资金总额”栏，资产负债审计和经济责任审计项目按被审单位资产负债表中的资产总额数统计；财务收支审计项目按被审单位的收入和支出总额合并进行统计；基本建设审计项目按送审金额统计。 4、第14项“违纪违规”填列挤占挪用、截留、虚列转移、私设“小金库”、贪污私分、乱收费、乱发奖金等违纪违规行为的金额。 5、第15项“已纠正违纪金额”填列“返回本单位、返还其他单位和个人、上缴财政、减少拨款”等纠正的金额。 6、第16至19项“促进增收节支”填列通过审计使单位或学校增加收入和减少支出的金额。 7、第20至22项“经济案件”填列本年度审计中发现和移送的贪污、贿赂、挪用公款等经济案件的情况。 8、“基建、修缮项目”分别按自审项目和委托项目填列，包括工程跟踪审计。内审机构和中介机构联合审计的工程项目，按工作量最大的一方填列。 9、“内审机构”栏按有批文的独立内审机构或有编制但跟其他部门合署办公的内审机构填表，没有批文的不能填入表内。 10、“内审人员”栏按由该单位任命的专职或兼职内审人员填表，没有单位批文的不能填入表内。 11、第38项“制定修订各种内审制度”填列本年制定、修订印发的审计制度，不填列以前年度制定的制度。 12、第39、40项“举办培训班”和“培训审计人员”分别填列各级教育行政部门或高校举办的审计培训班期数和参加培训的审计人员人数。第41项“参加其他培训班人数”填列各单位、各学校参加教育部、审计署、各省审计机关、高校以及其他组织举办的审计培训班的人数。 13、第42项“科研立项”填列当年列入科研计划或教育行政部门委托完成的审计科研课题项数。第43、44项“撰写论文”和“公开发表”分别填列审计人员当年撰写和发表的审计等方面论文。 注意：（1）内部审计统计报表系统请在湖南理工学院审计处网页http://audit.hnist.cn中下载。（2）填表前，请各单位先将内部审计统计报表系统内日期修改成“2009年4季度”，然后将“单位信息”中的单位代码、单位名称等改为本单位的。（3）报送方法：可通过内部审计统计报表系统将报表导出，存入任意一个目录中，作为附件发送；也可退出内部审计统计报表系统，通过搜索找fsbbv.dbf和fsigv.dbf文件，作为附件发送至我处邮箱（E-mail：jytsjc@tom.com）。 附件3： 教 育 审 计 机 构 情 况 调 查 表 单位：（盖章） 时间：2009年12月
说明：1、审计人员合计数，等于专职人员数加上兼职人员数； 2、持证人员指已取得由湖南省内部审计师协会颁发的内部审计人员资格证书的人数； 3、副高以上人员指已取得副高以上专业技术职务的人数； 4、国际注册内审师指已通过国际注册内部审计师（CIA）资格考试的人数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
